Мультипликационный фильм о мастерской Санты, расположенной на далеком Северном Полюсе, в которой веселые маленькие эльфы под руководством Санты изготавливают игрушки для рождественских подарков, распевая при этом песни.
Прекрасная русалка похищена пиратами. Все морские жители прилагают усилия, чтобы спасти девушку и нападают на пиратское судно. И только благодаря могущественному Нептуну красавица-русалка обретает свободу.